США | Бизнес, правила и налоги

[stroller]

Америка – идеальная страна для ведения бизнеса, но к этому опросу нужно подходить взвешенно и обдуманно. В США, по умолчанию, уважительно относятся к представителям бизнеса, создавая для них честные условия для ведения дела. Американское законодательство в любой сфере устроено так, чтобы жить и работать честно, по определению, выгодно.

💲В США не нужно укрываться от налогов и искать «обходные пути». Намного экономически выгоднее правильно определить стратегию своего бизнеса, тип компании и платить налоги. К примеру, компания может законно не платить налоги (или платить минимум), если она, действительно, терпит убытки.

[stroller]

Актриса и CEO Goop Гвинет Пэлтроу инвестировала деньги в напитки, которые содержат микродозы каннабиса.

Правда, по ее собственным словам, они не вызывают сильного опьянения. Обладательница Оскара заявила, что считает каннабис «главным ингредиентом будущего» в индустрии велнеса. Аудитория Пэлтроу и ее компании в соцсетях составляет почти 10 млн человек — вполне серьезный старт для продвижения. 

Несколько лет назад я очень удивилась, услышав рассказ своих друзей, побывавших в штате Колорадо о том, что там запросто можно купить марихуану. По закону, каннабис продаётся там по тем же нормам, что и алкоголь, и облагается таким же налогом. В Америке на федеральном уровне марихуана относится к запрещенным веществам, но каждый штат может принять собственный закон, регулирующий сферу каннабиса. В 33 американских штатах разрешено производить и использовать марихуану в лечебных целях.

По фондовому рынку запах конопли начал распространяться в 2016 году. На бирже США впервые появилась компания, осуществлявшая весь цикл от выращивания марихуаны до ее продажи конечным покупателям: сельскохозяйственная Terra Tech купила сеть точек продаж медицинского каннабиса. Доминирующий игрок на этом рынке — канадская Canopy Growth Corp. Сейчас из-за пандемии рынок каннабиса, как и большинство отраслей экономики, переживает спад, однако на пике стоимости ее капитализация оценивалась почти в $17 млрд. Бумаги других компаний этой отрасли тоже популярны у инвесторов. До коронакризиса акции компании Tilray показывали 300%-ный рост. 

Сегодня сектор производства марихуаны все еще находится в стадии становления. Отрасль чувствительно реагирует на изменения в законодательстве и общественные скандалы. Так, из-за смертей школьников от вейпов в прошлом году в США капитализация четырех крупнейших легальных игроков сегмента — Tilray, Canopy Growth, Aurora Cannabis и Cronos Group — обвалилась на $10 млрд. Инвестировать в каннабис может быть выгодно, но рискованно. Тем не менее, по оценке аналитиков, к 2025 году общий оборот только канадского рынка марихуаны может достичь почти $6 млрд долларов. И число стран, где легализуют каннабис, постоянно растет. В соседней Украине сейчас ведутся обсуждения этого вопроса, и партия «Слуга Народа» уже подготовила несколько законопроектов, направленных на легализацию использования марихуаны в медицинских целях.

В бизнес каннабиса вложились и российские бизнесмены. Акционеры конопляной компании Curaleaf — выходцы из России. В том числе бывший партнёр Абрамовича (бывший глава «Сибнефти») Андрей Блох. Борис Йордан заявлял об инвестиции $100 млн в компанию Curaleaf, а бывший вице-президент «Ренессанс управление инвестициями» Андрей Кукушкин создал фирму Oasis Fund, выручка которой от выращивания каннабиса превысила $60 млн.

Сторонники легализации марихуаны говорят, что это помогает уберечь молодое поколение от тяжелых наркотиков и крепких спиртных напитков. Этот тренд постепенно, но уверенно завоевывает новые страны. Однако в России тема каннабиса все еще остается табуированной.

[Ilya Nikolaevich]

Власти США в борьбе за восстановление экономики идут на непопулярные меры — повышают налоги, причём не только федеральные, но и местные. Резиденты штата Нью-Йорк с годовым доходом от $5 млн будут платить в местную казну 14,7%. Таким образом, «анклав миллиардеров», как называют Нью-Йорк американцы, обгонит по максимальной налоговой ставке Калифорнию. 

Впрочем, американским миллиардерам есть, из чего выбирать. Илон Маск переехал из Калифорнии в Техас под предлогом работы над новым заводом Tesla, но злые языки поговаривают, что истинная причина тому — уход от налогов. Маск в ближайшие десять лет должен получить от Tesla $50 млрд, с которых в Калифорнии пришлось бы платить подоходный, а в Техасе местный налог равен нулю.

Местные налоги — не единственная головная боль для миллиардеров. В США на федеральном уровне действует прогрессивная шкала налогообложения, выплаты по которой могут достигать 37%. А президент Байден недавно инициировал повышение корпоративного налога, который до этого снизил Трамп. Тем не менее, американская налоговая система включает множество льгот, из-за чего считается одной из самых гибких в мире. Правда, судя по скоростным темпам роста налогов в последнее время, лояльность к ней может быстро улетучиться.

[stroller]

Facebook и Gucci подали совместный иск против онлайн-фальсификатора

 Facebook Inc. и Gucci подали свой первый совместный иск против предполагаемого онлайн-фальсификатора, поскольку веб-гигант и люксовый бренд предпринимают шаги по борьбе с мошенничеством.

 В заявлении говорится, что Facebook и итальянский модный бренд Kering SA подали иск против физического лица за нарушение контракта, заявив, что нарушены условия платформы социальных сетей и права интеллектуальной собственности Gucci.  Иск был подан в федеральный суд северной Калифорнии.

 Лицо, имя которого не указано в заявлении, использовало различные учетные записи Facebook и Instagram, чтобы уклоняться от предыдущих принудительных мер со стороны платформ, и продолжает продвигать свой бизнес, продавая поддельные товары Gucci.

[stroller]

Куда уходят налоги?

Какой бы не была сложной налоговая система в США, мне она кажется все равно более понятной и прозрачной в отличии от российской. Объясню, почему. 

Может сложиться впечатление, что россияне вообще не платят на гос. уровне, ведь нет никакого federal tax. Почему тогда в Москве цены, зарплаты и качество жизни гораздо выше, чем во всех других регионах? Это самая интересная, на мой взгляд, скрытая информация, обеспечивающая сильный контраст между столицей и провинцией, которого почти нет в США. Конечно, это НДС, который все граждане платят ежедневно за каждую покупку и услугу, ведь в их стоимость добавляют 20% налога. Все уже настолько к нему привыкли, что не замечают. То есть к тем 30% добавляем ещё 20%, а значит россиянин платит минимум половину от зарплаты государству. 

В чем отличие от США? Во-первых, в том, что sales tax (добавочная стоимость к товару) происходит на кассе, а ценник указан реальный. И процент такого налога не 20%, а 0-7,5% в зависимости от штата и самого товара. Да, бывает такое, что sales tax вообще нет, например, во Флориде. Во-вторых, в США sales tax появляется только в самом конце, то есть на каждом этапе процесса производства отчислений государству нет, а в России НДС платят на каждом этапе производства. 

Например, банка колы стоит $1, на кассе уже станет $1,05. Эти 5 центов и становятся sales tax, напоминая что есть налог, что потребитель его платит, и он идёт государству. В данном случае, sales tax составил 5%. Пока шло производство этой газировки, никто из заводов, поставщиков и других посредников не платил государству. 

Если в России, вы покупаете банку колы за 50 рублей, то вы незаметно платите 20% НДС, который уже включён и составит 10 рублей. Пока товар дошёл до вас, все этапы производства тоже платили свой НДС. Из всего этого получаются огромные суммы, которые в итоге составляют треть от всего бюджета России. Более того, sales tax вообще остаются в штате, а не отправляются в столицу. Именно поэтому Вашингтон никогда не станет таким богатым в США, как Москва стала в России. 

Американскую систему налогообложения 100% нельзя назвать идеальной. У меня к ней много претензий, но здесь в этом плане лучше, чем в России. Нормальная жизнь поддерживается во всех штатах благодаря распределению налогов. Поэтому цены, зарплаты и качество жизни в Москве гораздо выше любого другого региона. Безусловно, эти показатели отличаются в Калифорнии и Аляске, но разница не такая большая. Нью-Йорк, Иллинойс и Флорида тоже богатые штаты, то есть нет сосредоточения всех денег в одном месте. Тем более, в Калифорнии находятся крупнейшие компании мира (Google, Facebook, Apple и многие другие), поэтому она этого заслуживает. А какие мировые лидера рынка располагаются в Москве?

[Ilya Nikolaevich]

США предложили установить мировой налог на прибыль корпораций в размере 15% с возможностью дальнейшего повышения ставки.  
 
Разумеется, США озабочены не сколько созданием глобальных комфортных условий для бизнеса, сколько оттоком предпринимателей из своей страны, который рискует заметно увеличиться, если планы администрации Байдена по повышению корпоративного налога с 21 до 25% будут реализованы. 

Сейчас идею США поддерживают правительства и председатели Центробанков стран G20, а также ряд крупных компаний. Однако множество оффшорных юрисдикций могут вообще отказаться. Даже в ЕС такие страны как Ирландия, Люксембург и Нидерланды могут воспротивиться и не пойти на уступки США, так как заинтересованы в сохранении своего положения «тихой гавани» для транснациональных компаний. Тогда вся глобальная инициатива потеряет эффективность.

Да и в России введение мирового налога ни на что не повлияет, поскольку маловероятно, что правительство пойдет на изменение ставок. Корпоративный налог в нашей стране составляет 20%. Первоочередная задача для России сейчас — стимулировать компании работать «в белую». А налоговые преобразования могут свести на нет все многолетние усилия в этом направлении.

[stroller]

🇺🇸 Америка – идеальная страна для ведения бизнеса, но к этому опросу нужно подходить взвешенно и обдуманно. В США, по умолчанию, уважительно относятся к представителям бизнеса, создавая для них честные условия для ведения дела. Американское законодательство в любой сфере устроено так, чтобы жить и работать честно, по определению, выгодно.

💲В США не нужно укрываться от налогов и искать «обходные пути». Намного экономически выгоднее правильно определить стратегию своего бизнеса, тип компании и платить налоги. К примеру, компания может законно не платить налоги (или платить минимум), если она, действительно, терпит убытки.

[Ilya Nikolaevich]

🇺🇸Рекордное число богатых американцев отказались от гражданства США

Причины: американцы отказываются от гражданства в том числе из-за высоких налогов для богатых. Байден объявил о намерении их повысить. 

Контекст: массово отказываться от гражданства начали в 2010-м, когда в США приняли закон, обязывающий зарубежные организации предоставлять данные о своих американских клиентах. 

[сЁмик]

On 7/2/2021 at 9:57 AM, stroller said:

💲В США не нужно укрываться от налогов и искать «обходные пути». Намного экономически выгоднее правильно определить стратегию своего бизнеса, тип компании и платить налоги. К примеру, компания может законно не платить налоги (или платить минимум), если она, действительно, терпит убытки.

Забавное дело: то есть ты делаешь бизнес, влетел/не расчитал и прогорел. И можно не платить налоги!

Это немного … не привычно.

На моей бывшей родине этого бы не получилось 😣 

[stroller]

Бизнесмен Олег Тиньков признал вину в подаче недостоверной налоговой декларации в США и согласился заплатить штраф $506,8 млн, сообщается на сайте Минюста США. 

[stroller]

         Потребительский терроризм в США

«Почитайте инструкцию. Если написано, что в микроволновке нельзя сушить котов, значит, кто-то уже это сделал, а потом предъявил иск компании-производителю».

Да-да, «потребительский терроризм» в США стал обыденностью. Прецедентная система права фактически оставила компании незащищенными даже от самых нелепых исков. В этой статье мы рассказали о том, почему политика возвратов товаров в США не работает как надо, оставляя покупателей с бесплатным товаром, а компании с многомиллионными убытками.

[stroller]

Демократы в Сенате США предложили ввести «налог на миллиардеров», чтобы финансировать соцпрограммы Байдена
Каждый год богатейшим людям страны придется платить 23,8% с прироста стоимости торгуемых активов. Если новый налог будет принят, то он начнет действовать в 2022 году.

[stroller]

Инвестиции в американский СПГ преодолевают прошлогодний провал

Американская компания по производству СПГ Venture Global LNG получила разрешение правительства США досрочно начать строительные работы на новом экспортном заводе в округе Плейкминс в Луизиане. Стоимость проекта оценивается в 8,9 млрд долларов.

Первый СПГ компания намерена произвести в 2024 году в объеме до 20 млн тонн. Venture Global уже имеет около 70 млн тонн годовых экспортных мощностей СПГ, запущенных или строящихся в Луизиане, включая завод Calcasieu на 10 млн тонн в год, который должен начать производство в тестовом режиме в конце этого года.

Проект в округе Плейкминс, скорее всего, станет единственным заводом по экспорту СПГ в США, который начнет строиться в этом году, что само по себе больше чем ничего, поскольку в прошлом году проекты вообще были поставлены на паузу. Ускорить его реализацию позволило недавнее подписание долгосрочного соглашения между китайскими компаниями и Venture Global о покупке около 5 млн тонн СПГ в год.

[stroller]

Джо Байден обвинил Россию и ОПЕК в росте цен на нефть.

Он уверен, что если РФ и картель не будут наращивать объемы добычи, то стоимость топлива продолжит увеличиваться. Американский президент нашел «русский след» (вместе с ОПЕК) даже в росте инфляции в США. 

Эмоциональные заявления Джо Байдена можно понять – других инструментов влияния на нефтяных производителей у него нет: в свое время США отказались присоединиться к ОПЕК+, а американские компании являются независимыми и не готовы работать себе в убыток. Тем временем цены на продукты растут, стоимость бензина в США находится на 7-летнем максимуме, а рейтинги Байдена падают рекордными темпами с 1950-х годов. Вот он и пытается с помощью громких заявлений «докричаться» до производителей, чтобы хоть немного стабилизировать свое положение. Получилось у него или нет – мы узнаем уже завтра по итогам заседания ОПЕК+.

[Ilya Nikolaevich]

Если спросить американцев о том, какой день они считают наиболее важным в их жизни, то в большинстве случаев мы получим такие ответы, как День независимости, День благодарения, Рождество.

Но есть еще один не менее значимый день – налоговый день, это последний день, когда можно подать декларацию о доходах за предыдущий год.

В 2022 году налоговый день для большинства штатов – 18 апреля, в этот день некоторые предприятия отмечают крайний срок налоговой декларации акциями и бесплатными подарками. Некоторые компании предлагают бесплатную еду к заказу. Так Wendy's предлагает бесплатные наггетсы и картофель фри, McDonald's дарит бесплатный бигмак, а Hooters угощает бесплатным детским питанием детей до 12 лет. Кроме этого, у американцев есть возможность получить бесплатный массаж и тренировку при посещении залов компании Planet Fitness, a компания Office Depot предлагает бесплатно уничтожить бумагу.

Большая часть этих акций проводится только 18 апреля, но некоторые компании продолжат предоставлять скидки и после. 

[Ilya Nikolaevich]

Если вы хотите открыть бизнес, то лучше это делать в Америке 

В рейтинге лучших стран для предпринимателей в 2022 году Америка занимает 3 место. Этот топ составляется на основании следующих показателей: 

1. Связь страны с остальным миром
2. Уровень образования населения
3. Предпринимательская и инновационная сторона 
4. Лёгкость доступа к капиталу
5. Квалифицированная рабочая сила
6. Технологическая экспертиза
7. Прозрачность деловой практики
8. Хорошая инфраструктура
9. Развитость правовой базы

Если говорить проще, то в США ведение бизнеса действительно одно из самых лёгких, недорогих и доступных. Конечно, ситуация от штата к штату разная, но вы только представьте, какие возможности даёт сама страна, просто имея супер платёжеспособное население в 330 млн человек. 

Денег тут реально много. Всё-таки самая богатая страна в мире. Возможности безграничные, потому что многие ниши в США вообще свободны. Тот же сервис и сфера обслуживания здесь очень страдают. Они более простые и непринуждённые, никто не борется за клиента, а потому и слишком стараться необязательно. Например, в странах СНГ совсем не так. Приходится изворачиваться, лишь бы привлечь клиента, который не готов спустить деньги, если не будет должного качества. 

В США чаще всего становятся миллионерами именно люди с русским этническим происхождением. То, что вы хотите открыть у себя на родине, будет гораздо более востребовано и прибыльно здесь. Американцы хотят тратить деньги и расстаются с ними легко, то есть культура потребления в этой стране сильно выше, а бизнес успешнее.

Представьте, ваш продукт стоит $300. Вряд ли человек со средней зарплатой в странах СНГ сможет себе позволить тратить такую сумму постоянно. Чтобы купить что-то на $300 многие сто раз подумают и передумают, а если и решатся, то сделают это, скорее всего, с отложенных денег. Американцы же к такому ценнику относятся более спокойно, потому что зарплата соответствует. 

 

[сЁмик]

Почему иммигранты открывают бизнес в США?

1. Несмотря на то, что многим иммигрантам из России удается продолжить работать по специальности в США, остаются те, кто начинает профессиональную деятельность в новой стране с самого начала. А бизнес в США можно сделать на чем угодно.

2. Открытие и ведение бизнеса в США не влечет за собой бумажной волокиты, коррупционные схемы, откаты и искусственно созданные проблемы. Хочешь открыть бизнес – создай компанию и плати налоги.

В каких сферах иммигранты из России открывают бизнес в США?
1. Beauty-индустрия
Вероятно, каждый иммигрант из России столкнулся в США с проблемой поиска своего мастера: парикмахера, специалиста по ногтям, косметолога, массажиста и пр. Американская сфера красоты развита очень слабо. Стоит только мастеру из России перебраться в США, от клиентов не будет отбоя. Не только соотечественники, но и американцы и даже звезды готовы платить большие деньги, чтобы нравиться себе.

2. Еда
В США культ еды. Ее много, есть разные кухни на любой вкус и кошелек. Семья из Украины открыла в США компанию по производству кефира, который продается на территории всех штатов в самых крупных сетях. Другие выходцы из стран бывшего СССР открыли сеть супермаркетов на Восточном побережье «NetCost», где можно купить не только продукты американского производства, но и российского.

Тысячи иммигрантов из России открывают небольшие бизнесы по производству и доставке еды: пельмени, вареники, пирожки, супы, здоровое питание и полезные перекусы, торты и пирожные – все это пользуется спросом не только у соотечественников, но и американцев.

3. Автобизнес
Грузоперевозки, автосервисы, аренда авто и др. В туристических городах США (Майами, Лос-Анджелес, Сан-Франциско, Даллас, Нью-Йорк, Вашингтон др.) иммигранты из России начинают свой бизнес с аренды авто. Покупают автомобили или берут долгосрочную аренду (Leas), а потом сдают их на небольшие сроки туристам, зарабатывая свой первый капитал.

Те, у кого уже есть стартовый капитал закупают фуры и грузовики, нанимают водителей или садятся за руль сами, осуществляя грузоперевозки по всей стране. Еще один автобизнес, популярный среди иммигрантов, автосервисы. Американцы предпочитают доверять специалистам. Поэтому иметь своего механика, свою автомойку, свой сервис является обычной практикой. Чем и пользуются иммигранты.

4. IT
Те, кто переехал в США в последние несколько лет, заметили разницу. Несмотря на то, что именно США является родиной многих технологических открытий, сами американцы не стремятся к тому, чтобы применять эти технологии. Примером являются устаревшие Интернет-сайты и слабо развитые банковские платежные системы. IT-специалистам есть, чем заняться. Именно поэтому сейчас активно работают школы по подготовки QA тестировщиков.

Причем для обучения не важны ни возраст, ни имеющееся образование.

5. Клининговый сервис
Первая мысль, которая возникает при слове «Уборка», - неквалифицированный низкооплачиваемый труд. Но это не совсем так. Уборка дома может стоить порядка $500 в день. И это очень хороший заработок. Пока одни выполняют разовые уборки по минимальному тарифу, другие – открывают свои клининговые компании с постоянными клиентами, что и позволяет хорошо зарабатывать.

6. Образовательные услуги
К сожалению, далеко не все иммигранты, оказавшись в США, могут продемонстрировать владение английским языком, что впоследствии не дает возможности расти и развиваться в профессиональном отношении. Это является причиной популярности языковых курсов.

Другое направление в образовании – адаптация новых иммигрантов, которые готовы платить за то, чтобы им рассказали, как искать работу в США, где учить английский, как строить кредитную историю, арендовать жилье, быть финансово грамотным.

7. Ремонты и строительство
Одним из шокирующих иммигрантов фактов является оплата труда. Физический труд ценится американцами порой больше, чем интеллектуальный. К примеру, делая ремонт, удивление может вызвать факт, что соотношение материалы – зарплата составляет 15% к 85%. Не наоборот. Поэтому иммигранты с радостью открывают бизнес по ремонту и строительству.

8. Электрика, сантехника
Однажды американский юрист сказал, что он «всего лишь бедный адвокат». На вопрос «Почему?», он ответил, что у него есть 8 клиентов электриков и сантехников, и все они миллионеры. Это не шутка. Контракт с электриком, обслуживающим многоквартирный дом, может стоить от $1 млн в год и выше.

9. Няни
Мы уже рассказывали о том, что работа няней или бэбиситтэром для многих женщин-иммигранток становится первой. Но некоторые остаются в этом бизнесе и открывают свои агентства. Вы спросите, зачем это нужно, когда в сети можно найти любые объявления и рекомендации. Увы, в США клиенты верят не столько отзывам в Интернете, сколько другим людям, которые расскажут им лично.

Другими словами, сарафанное радио. Американцам важно в поисках няни обратиться в агентство, запросить проверку документов, лично поговорить с предыдущими работодателями няни, а самое главное – оставить ответственность выбора на сотруднике агентства.

10. Услуги по переезду (мувинг)
Американцы мобильны. Даже наличие своего дома не является фактором того, что им нужно жить в нем до конца жизни. Захотели переехать в более теплый или, наоборот, холодный штат, – переехали. Это значит, что сервис по переездам не теряет своей популярности. Сначала иммигранты могут сами работать грузчиками, а затем, открывают свой собственный бизнес: покупают грузовики, нанимают сотрудников, развивают бизнес.

Затраты на открытие бизнеса в США
Если говорить о них, то они незначительны. Чуть больше $100 стоит госпошлина за регистрацию новой компании. К числу дополнительных обязательных трат относятся страховки: general liability, workers compensation, disability insurance. Это необходимый минимум для открытия компании и приема на работу сотрудников.

Размер страховки индивидуален для каждой компании в зависимости от сферы деятельности и количества сотрудников.

Итого – в среднем от $2,500 будет стоить открытие своего дела и некоторые обязательные платежи.

[Чиша]

Налоги в России и Америке: где ниже?

В России и США совершенно разные подходы к налогообложению. И я решил рассказать вам об этом подробнее. 

Налоговая система — важный инструмент экономической политики государства. Понимание различий между Россией и США поможет вам сделать более осознанный выбор, куда и как инвестировать свои деньги.

В первом случае на доходы физлиц применяется фиксированная ставка в 13%. То есть, независимо от размера заработка, человек обязан оплатить этот процент. В США же, применяется прогрессивная ставка от 10% до 37% в зависимости от уровня дохода. Кроме того, каждый штат может установить свои собственные ставки на доход и имущество физлица. 

Давайте рассмотрим конкретный пример, чтобы стало понятнее.
В среднем холостой житель Калифорнии зарабатывает $61,026 в год. С этой суммы он заплатит 10,1% в качестве федерального налога, а также 3,4% в качестве налога штата. Итого его чистый доход - $52,753. 

Интересно то, что из своего налога можно вычесть % от ипотеки, взносы на благотворительность и % на недвижимость. Но это работает только для тех, кто платит налоги в несколько тысяч долларов. Помимо этого, сумма налога будет меняться в зависимости от семьи: наличия детей, жены и ее зарплаты. 

Кстати, вы самостоятельно можете ввести нужную сумму доходов, выбрать штат и рассчитать количество налогов на этом сайте. 

Средний заработок по Москве - 1,200,000 рублей в год. Вычитаем 13%, итого чистого дохода остается 1,044,000. 

Итого, гражданин Америки должен заплатить 13,5% налогов из своей зарплаты, когда в РФ только 13%. 

Но, в случае с малым бизнесом дела будут обстоять совсем иначе.
Возьмем предпринимателя из Нью-Йорка, у которого годовой доход составляет $142,737. С него федеральный налог уже будет браться более высокий — 17.50% плюс налог штата  — 4.9%. В итоге у него останется примерно $110,701. 

В зависимости от штата, налог на доход будет меняться в большую или меньшую сторону. Поэтому многие предприниматели специально открывают свои компании там, где налоги ниже. 

Важный момент: компания должна находиться в том же штате, где была регистрация. 

Также, в зависимости от отрасли, может браться дополнительный налог на прибыль.

Для примера из России возьмем УСН для малого бизнеса. Например, ИП Тимофеев АА за год заработал 11,000,000 рублей (примерно $142,000). По упрощенной системе налогообложения он заплатит 6%. И обязательные страховые взносы за 2023 год в виде фиксированной суммы в 45,842 вне зависимости от заработка ИП. Плюс 1% с годового дохода более 300,000 рублей. 

В итоге за вычетом этого у ИП останется 10,184,158 рублей (около $127,240)

В результате получается, что налог на бизнес в Америке будет выше, чем в России. Но интересно то, что сумму в США можно уменьшить с помощью вычета аренды жилья и применяемых услуг.

[М. Матвеев]

                       Налоги физических лиц в США

Налоговый резидент США – это лицо, которое является гражданином США, обладает постоянным местом жительства в США или проводит в США более 183 дней в году. В США существует сложная налоговая система, включающая федеральные налоги, налоги штата и местные налоги. Дисклеймер: в США прогрессивная система налогообложения: чем больше человек зарабатывает, тем больший процент он платит. 

Работник по трудовому контракту платит:
🔸Federal Income tax (федеральный подоходный налог) от 10% до 37%.
🔸Social Security tax (налог в фонд социального обеспечения) 6.2%.
🔸Medicare tax (страхование здоровья по старости) 1.45%.
🔸State tax (налог штата) от 1% до 13.3%.
Если бы Вы жили в городе Орландо, штат Кентуки, и заработали $55,000 в 2022 году, общий налог на прибыль составил бы $12,513 или 22.75%. Можете проверить сами с помощью калькулятора.

Федеральные налоги включают (данные за 2022 год): 
➖подоходный налог (Federal Income Tax, ставки варьируются от 10% (заработок до $10,275 в год) до 37% (заработок от $539,901 в год)). Важно – процент налога не постоянный. При доходе в $100.000 налоговая ставка – 24%, вот только это не означает, что на налоги уйдет $24.000. В этом случае с $10,275 платится 10%, с $31,500 – 12%, с $47,300 – 22%, и только с оставшихся $10,925 платится 24%. Итоговый налог вместо $24,000 составит $17,835.
➖налог в фонд социального обеспечения (Social Security Tax, ставка 12,4%, платится 50/50 с работодателем или 100%, если самозанятый);
➖страхование здоровья по старости (Medicare Tax, ставка 2.9%, платится аналогично 50/50 с работодателем или 100%, если самозанятый). Если доход работника превысит $200,000, то платить в фонд медицинского страхования придется на 0,9% больше.

Нерезиденты в США не платят налог на социальное обеспечение и медицинское страхование. 

Стоит упомянуть, что в США существует 4 категории плательщиков федерального подоходного налога, для которых установлены разные налоговые ставки:
🔹одинокий налогоплательщик;
🔹супруги, подающие совместную декларацию (недоступно нерезидентам);
🔹супруги, подающие раздельные декларации;
🔹глава домохозяйства (недоступно нерезидентам).

Подоходный налог штата составляет от 0% до 13,3%, в зависимости от уровня дохода и штата проживания.

Местные налоги могут устанавливаться муниципалитетом (на уровне county), независимо от наличия и величины налога штата.

Все трудоустроенные (по трудовому контракту) платят все налоги и сборы с каждой «получки» (paycheck), точнее, их вычисляет и оплачивает работодатель. Самозанятые (контракторы, фрилансеры) обязаны делать это раз в квартал или раз в год самостоятельно, потому что, с точки зрения закона, они ведут частный бизнес.

Это самая базовая информация, на которую можно опираться, но по этой теме есть, что еще рассказать. А ведь еще не обсудили самое приятное – налоговые вычеты, пишите в комментариях, если хотите узнать об этом подробнее.

[Ilya Nikolaevich]

🍔 McDonald's и стратегия владения землей:

McDonald's известен как один из крупнейших в мире ресторанов быстрого питания, но мало кто знает, что их основной доход не столько от продажи бургеров, сколько от недвижимости.🏠

Когда предприниматель покупает франшизу McDonald's, он также арендует землю и здание у самой компании. Это означает, что McDonald's получает 💵постоянный доход от аренды, независимо от того, сколько бургеров продает франчайзи. 

[Такса]

Barclays продаст $1,1 млрд долга по кредитным картам в США компании Blackstone.

По данным Reuters, банки по всему миру все чаще используют передачу кредитных рисков для снижения риска по кредитным портфелям, при этом инвесторы разделяют риск убытков.

[Нерукотворный Памятник]

Как открыть свой бизнес в США по студенческой визе?

Открывать свой бизнес, находясь в Америке по визе F-1  — не запрещено.

Почему стоит делать это именно в Америке? 

Во-первых, высокая покупательская способность. Американцы активно приобретают товары и пользуются услугами самых разных специалистов. Во многих сферах спрос превышает предложение.

Во-вторых, Америка находится на 6 месте во всем мире по лёгкости ведения бизнеса. К посту обязательно приложу данные. Этот список формировался, исходя из показателей лёгкости открытия бизнеса, найма рабочих, получения разрешений на строительство и кредитов.

В-третьих, масштабирование. Бизнес, который берет начало в США, может легко выйти на международный рынок. И именно американские стартапы чаще всего мелькают в списках Forbes. 

Кстати, русскоговорящие в США часто жалуются, что у местных бизнесов слабый сервис, благодаря чему наши предприимчивые ребята часто обходят их по этому показателю. 

По студенческой визе вы можете зарегистрировать несколько типов бизнеса: 

— C-Corporation, C corp или Regular Corporation – Акционерное общество типа «С». Этот вариант больше подходит в случае, если намерены привлекать инвестиции в свой бизнес или продолжать развивать сеть уже на территории США.

— LLC (Limited Liability Company) – общество с ограниченной ответственностью. Самый популярный тип. Имеет упрощенный документооборот, собственниками являются партнеры. Подойдет в случае, если планируете открывать малый бизнес или продвигать свои услуги.

Этот тип очень легко и быстро открыть. На регистрацию, оплату сбора и поиск документов уходит всего несколько дней, после чего можно уже активно продавать услуги. 

— Корпорация типа S — это закрытая корпорация, которая, как правило, не платит налоги на прибыль корпораций. А прибыль и убытки передаются акционерам.

Как поэтапно открыть бизнес?

1. Выбрать наиболее подходящее под ваши цели место для бизнеса. В различных штатах свои законы и налогообложение. Например, в Техасе нет налога на бизнес, туда несколько лет назад даже Илон Маск перенес штаб-квартиру Тесла. 

2. Зарегистрировать компанию. Для этого нужно подготовить документы, отражающие требования выбранного штата, оплатить сбор и получить Certificate of Incorporation.

Certificate of Incorporation — документ Госдепартамента США, подтверждающий название компании, адрес и число выпущенных акций или долей.

3. Открыть счет для бизнеса в американском банке.

4. Получить лицензию и страховку при необходимости. Многие штаты требуют выполнения этого пункта для открытия бизнеса, но более подробно вы можете узнать в Управлении по делам малого бизнеса США (SBA).

Во Флориде, по сравнению с Калифорнией, гораздо меньше требований, и бизнес вести намного проще. Если, например, в Сан-Диего нужно было постоянно продлевать сертификаты и дополнительно их оплачивать, в Майами такого нет.

Лично я могу посоветовать не ждать лучших времен, а открывать бизнес в Америке в ближайшее время. Тем более, что здесь это делать гораздо выгоднее и эффективнее, не зря США всегда считались страной малого и среднего бизнеса.

[М. Матвеев]

🇺🇸Идеи для малого бизнеса в США в 2024 году с минимальным бюджетом:

Репетиторство: Преподавание лично или онлайн, например, по русскому языку как иностранному.

Бухгалтерские услуги: Ведение учета, подготовка заработной платы и сбор данных для уплаты налогов для малых предприятий.

Услуги по уходу за домашними животными: Уход за животными на дому клиентов во время их отъезда.

Dropshipping бизнес: Организация продажи и отправки товаров от дистрибьюторов через свой веб-сайт или маркетплейсы.

Груминг для собак: Стрижка и уход за собаками, возможен выезд на дом или работа в салоне.

Копирайтер/редактор: Создание и улучшение контента для бизнеса.

Организатор мероприятий: Планирование и проведение мероприятий, включая свадьбы.

Фотограф/оператор: Фотосъемка и видеосъемка с последующей обработкой и продвижением в соцсетях.

Клининг: Уборка жилых помещений с использованием собственных инструментов и материалов.

Персональный тренер: Составление планов тренировок, работа в зале с сертификацией.

Шитье: Пошив одежды на заказ, необходима хорошая швейная машина.

Виртуальный помощник: Удаленное выполнение задач, таких как управление соцсетями и координация поездок.

Продажа антиквариата: Покупка и перепродажа антиквариата, возможна работа из дома или открытие магазина.

Агент по страхованию жизни: Оценка потребностей в страховании жизни, требуется сертификация.

Лайф-коуч: Коучинг в различных сферах жизни, сертификация стоит от 500 до 1000 долларов.